ПОЛЕЗНЫЕ СОВЕТЫ

Что делать, если денег нет, а жить надо и, главное, хочется?

Чем полезен лизинг?
Для российских организаций перспективной формой осуществления проектов автоматизации является лизинг. Опытом реализации лизинговых схем в России (также, как и необходимой для этого вида деятельности лицензией) обладает компания АйТи. Будучи московской, по рождению и расположению головного офиса, эта фирма уже давно ведет крупные проекты во многих регионах России. Тем, кто хочет поближе познакомиться с их нынешним положением, можем порекомендовать собственную публикацию в "КИ", 12, стр. 29 или web-сайт АйТи по адресу www.it.ru.

О том, что такое лизинг, мы попросили рассказать ведущего специалиста по лизинговым операциям компании АйТи Александра Фролова.

В. Рассмотрим процесс с точки зрения клиента. Допустим, фирма, и не маленькая, нуждается в проведении комплексной автоматизации. Как любая перестройка, автоматизация идет поэтапно. Деньги есть, но на все не хватает, либо вообще отсутствуют свободные средства. Хочется осуществить один этап, посмотреть на итоги, и уже затем вкладывать средства дальше. Чем поможет лизинг?
О. Основополагающая мотивация схемы лизинга рассчитана на покупателя, т.к. он не отвлекает большие средства, если они у него есть, и не вынимает деньги из оборота, если их нет вообще.

В. Кто же дает деньги?
О. Для того, чтобы запустить этот процесс, и существуют субъекты лизинга, одним из которых является инвестиционная компания, называемая лизингодатель. Она, естественно, это делает не бескорыстно и, безусловно, зарабатывает на этом определенные деньги. Инвестиции в форме лизинга и являются ее предпринимательской деятельностью.

Но ведь деньги существуют в пространстве и во времени. Так вот, здесь существенен временной фактор. Вы быстрее и больше заработаете, осуществив автоматизацию предприятия в лизинг. Что касается пространства, то здесь большое значение имеет то, куда относятся платежи в вашей бухгалтерской отчетности. До тех пор, пока существует бухгалтерская отчетность, узаконенная государством, будут существовать преимущества для умеющих грамотно составить бухгалтерский баланс. Первое заключается в том, что все платежи по лизингу относятся на себестоимость продукции.

В. В отличие от кредита?
О. При кредите тело кредита относится на себестоимость, а проценты по нему надо платить из прибыли, следовательно, необходимо иметь увеличенный совокупный доход. Показать прибыль, заплатить с нее налоги, а потом уже расплачиваться по кредиту. При лизинге клиент все платежи относит на себестоимость. Второе преимущество: при лизинге возможна ускоренная амортизация, которая только по лизингу и декларируется. Что это означает? Например, при кредите вы расплачиваетесь за тело кредита, платите по нему проценты, и через некоторое время должны поставить себе имущество на баланс и заплатить налог на имущество. Т.е. опять-таки влезаете в свою прибыль. При лизинге с самого начала все расходы относятся на себестоимость, и только здесь есть возможность втрое ускоренной амортизации. Заказчик получает полностью самортизированное имущество и налог на него не платит. Третье преимущество состоит в том, что вся бухгалтерская проводка осуществляется у клиента на забалансовых счетах. Баланс заказчика чист. Посмотрим, как обстоит дело в жизни. Ведь просто так новое оборудование никто не покупает. Оно приобретается для определенного бизнес-процесса, возможно, связанного еще с какой-то реструктуризацией или строительством. И если клиент обратится за кредитом в любое кредитное учреждение - там будут изучать его баланс. Так вот, при лизинге можно взять много оборудования, а баланс предприятия останется чистым, т.е. задолженности в балансе нет. Ну и последнее немаловажное преимущество. Например, я - предприниматель, и выбираю какую-то альтернативную схему - кредит или лизинг. Мне необходимо высчитать тот совокупный доход, который я должен заработать, чтобы рассчитаться за кредит или лизинг при прочих равных условиях по срокам и процентам. Так вот, при кредите надо иметь суммарный доход в полтора раза больше. Экономия при лизинге достигается за счет законных льгот по налогообложению.

В. Что выигрывает фирма - поставщик, осуществляющая проект?
О. В лизинге существует три главных субъекта - лизингополучатель, лизингодатель - финансовая компания, и продавец-поставщик. Все технические и организационные вопросы - проект, техника, реализация, гарантия, сервис - по-прежнему решаются между клиентом и фирмой - системным интегратором. Инвестиционная компания только финансирует сделку. Преимущества поставщика в том, что он продает технику конечному потребителю, у которого нет денег, а он деньги, тем не менее, получает и, причем, сразу.

В. Т.е. если "сидеть у моря и ждать погоды", точнее, прихода "живых" денег к клиенту на счет - можно и не дождаться. А вот насколько возрастает стоимость проекта при обращении за лизингом?
О. Стоимость проекта остается неизменной, а на сумму сделки накладываются лизинговые проценты.

В. Насколько они превышают проценты по кредиту?
О. Если абстрагироваться от сумасшедших процентов ЦБ в последнее время - это форс-мажорные обстоятельства, - то средняя ставка по лизингу и средняя ставка по кредиту одинаковы. Вы спросите, почему так происходит? Как правило, лизинговые компании - это подразделения банков. Кредит выдается самим банком собственной же лизинговой компании, и на его сумму накладывается небольшая маржа. Но под инвестиционные проекты собственной же компании этот процент будет ниже, чем по кредиту посторонним. Так и получаются в итоге идентичные проценты.

В. Кто страхует эти сделки?
О. Страхование - это следующий обязательный этап. Любой стандартный договор лизинга включает в себя страхование. С момента поставки имущества при подписании накладных оно (имущество) переходит в собственность инвестиционной компании, которая и дает его в исключительное право пользования клиенту - лизингополучателю. Но, как собственник, она требует, чтобы оборудование было застраховано. Поэтому лизингополучатель страхует имущество, а выгодоприобретателем становится тот, кто платит деньги, т.е. лизинговая компания.

В. Кто страхует ситуацию, когда у клиента денег нет, а ты заказ для него уже сделал? Это обычно бывает при работе с госструктурами.
О. Данная ситуация типична, она тормозит даже развитие лизинга. Лизингополучатель должен быть готов к тому, что, заключая лизинговое соглашение, он несет определенную ответственность. Исходя из этого, он готовит инвестиционный пакет, аналогичный кредитному. В бизнес-плане указывается реальный источник погашения платежей и гарантийное обеспечение, которое он может представить при наступлении форс-мажорных обстоятельств.

В. Выгоден ли лизинг компьютерным фирмам, исходя из того, что они получают гарантии поступления денег?
О. Главная гарантия в том, что все три ее участника заинтересованы, чтобы она состоялась. Второе - очень сильная проработка лизинговыми компаниями гарантийного и залогового обеспечения и реальности этой сделки. Третье - информационные технологии привлекательны для бизнеса. В том плане, что отдача от внедрения их ликвидна, т.е. появляются реальные источники денег. Поэтому инвесторы охотно дают деньги.

В. Если я правильно поняла, компания - поставщик или системный интегратор могут воспользоваться теми финансовыми технологиями, которых у них нет. Ведь не каждая фирма может себе позволить держать умного финансового директора. За счет того, что себе в партнеры компьютерные фирмы берут финансовую компанию, их бизнес идет лучше.
О. Безусловно. Механизм сложный, но выгодный. Страховые компании почувствовали интерес к лизинговой деятельности и начали страховать риски, хотя надо отметить, что при кредитовании риски страхуются не всегда. И страховые компании могут снижать процент при страховании или требовать более мягкого обеспечения.

Где фирме взять технику на прокат?
Что делать, если компьютеры, периферийное оборудование и оргтехника нужны "на выезде" и на короткое время? Свезти свои компьютеры и факсы из офиса? Стирать все, что было, предварительно переписав на запасной жесткий диск? Все это непросто и недешево. Самый яркий пример - выставка. Свои компьютеры везти жалко, чужие - не дают. В нашем городе выход найден, - ВО Рестэк предоставляет всю необходимую технику на прокат. И берет ее для этого в фирме Торговый Дом МариКом. Мы обратились к сотрудникам службы ВО Рестэк Павлу Деревянко и Андрею Мышенкову с просьбой рассказать об оказываемых ими услугах.

В. Почему ВО Рестэк заинтересовался прокатом компьютеров для клиентов?
О. Этот бизнес основан на том, что выставка проходит несколько дней в месяц. Все остальное время -подготовительный этап. То оборудование, которое предоставляется экспонентам и посетителям, нужно им только на время выставки. Исходя из этого, иметь свое оборудование на балансе выставочного предприятия неразумно. В качестве варианта, мы использовали свое имущество из офисов: компьютеры, периферию, сетевое и оргтехнику, что неблагоприятно сказывалось на работе офисов ВО Рестэк в целом.

В. А как вы распоряжались информацией на ваших компьютерах?
О. Списывали на дискеты, пытались их хранить. Потом настал этап, когда компьютеры потребовались одновременно и на выставке, и в офисе. Мы старались брать технику на стороне в тех офисах, где ее не часто используют. У нас ничего не получилось. Пытались найти компромисс, приобретая бывшее в употреблении оборудование, что тоже не перспективно. Как вы верно заметили, сложная техника устаревает за полгода.

Поиски закончились благополучно, мы с МариКом нашли друг друга, причем в один и тот же день раздались два телефонных звонка. МариКом искала Андрея Мышенкова как человека, с которым было бы интересно поработать на предмет аренды техники. А мы искали как раз эту технику и позвонили людям, которые нас часто выручали.

В. Все ли ваши выставки обеспечивает компьютерная техника? Насколько она нужна?
О. Есть выставки, на которых можно обойтись без сложной компьютерной техники, но нужны факсы. Первоначально потребность возникла в оргтехнике на регистрации участников. В последнее время появились запросы на отдельные компоненты. Например, ноутбук фирмы привозят свой, а вот монитор им требуется здесь большой и красивый.

В. Вопросы технической поддержки решаются партнерством с МариКом. А кто страхует вашу сделку?
О. Мы берем гарантийные письма с клиента и в течение всей выставки контролируем работу техники. Возникали ситуации, когда из-за сбоя электричества нарушалась работа ОС Windows. Компьютер становился частично неработоспособным. По окончании выставки мы всегда проверяем возвращаемые системы.

В. Какие требования к тому, что предустановлено на сдаваемом в аренду компьютере? Кто устанавливает ПО на компьютеры?
О. Важным моментом взаимоотношений между ВО Рестэк и МариКом является четкое описание требований к арендуемому оборудованию. За две-три недели до мероприятия ВО Рестэк готовит заявку и отправляет ее в МариКом для предварительной проработки. Обязательно должно быть отражено наличие ПО. Как показала практика, очень немногие экспоненты хотели бы иметь Office'97. Основные требования - Windows 95.Это для того, чтобы не было проблем с программами, поскольку на периферии еще не многие перешли на Office'97.

В. Предоставляли ли Вы услуги Интернет на стенде?
О. Первый раз Интернет мы предоставляли на последней выставке фирме Samsung в объеме 50 часов. Это оптимальный объем для выставки.

В. Приходилось ли вам создавать сети на выставках?
О. Нет, такой сервис пока не просили. Компьютеры работают stand alone.

В. Сколько выставок уже воспользовалось новой услугой проката техники?
О. Восемь.

В. А как вы планируете развивать этот вид услуг?
О. Традиционно группа сервисных услуг предоставляет их всем заинтересованным организациям вне зависимости от конкретного вида деятельности. Кроме того, мы обслуживаем и мероприятия, проводимые не ВО Рестэк. В стадии проработки находятся услуги для выставок животных. Очень перспективно предоставление оргтехники и компьютерной техники в ходе спортивных мероприятий. Например, в апреле этого года на открытом чемпионате по рукопашному бою Петербурга мы предоставляли оргтехнику, вели регистрацию на компьютере участников и результатов. Очень перспективными на зрелищных мероприятиях являются услуги цифровой фотографии. Мы сейчас прорабатываем эти технические решения.

Куда пойти пенсионеру?
С сентября прошлого года появилась возможность купить компьютер в кредит. Эту услугу предоставляет общество "Забота+". Мы обратились к пресс-секретарю банка "Петровский" Антону Бархатову с просьбой рассказать о том, кто и как может купить технику в кредит

В. Кто может купить компьютер в кредит, какие виды техники продаются в кредит, кроме компьютеров, какова процедура оформления бумаг?
О. Приобрести товар длительного пользования с оплатой в рассрочку до 1 года и первым взносом - от 20% розничной стоимости может пенсионер. В номенклатуре товаров - бытовая техника (телевизоры и холодильники, стиральные и швейные машинки, пылесосы, радиоаппаратура и прочее); строительно-хозяйственные инструменты; компьютеры и оргтехника и др. (продается с сентября 1997 г.).

Для приобретения товара пенсионеру достаточно прийти в один из 50 магазинов, торгующих в рассрочку по программе "Забота" во всех районах города. Программа также работает в городах Пушкин, Колпино, Сестрорецк и Кронштадт. Для оформления договора пенсионеру надо предъявить оператору рабочего места "Забота" паспорт, пенсионное удостоверение и справку с почтово-банковского отделения (ПБО) о размере пенсии за последние 3 месяца, выбрать товар, заключить договор купли-продажи и получить квитанцию для оплаты. Оплата производится на ПБО в безналичной форме. На время оплаты, выбранный товар бронируется за пенсионером на трое суток. Пенсионеру для получения товара достаточно предъявить оплаченную квитанцию, подписанный им договор и оформленное в ПБО поручение банку на ежемесячное перечисление денежных средств. Крупногабаритный товар доставляется пенсионеру без дополнительной оплаты. После получения товара он переходит в собственность покупателя. В случае смерти покупателя право собственности на товар переходит к наследникам.

В. Кто уже воспользовался этой услугой?
О. В настоящее время ежемесячно приобретают товары в кредит по программе "Забота" в среднем 1000 пенсионеров. Процедура оформления покупки упрощена настолько, что пенсионер может купить компьютер в течение одного рабочего дня. В целом услугой воспользовалось около 15 тыс. человек, в т.ч. приобрели оргтехнику 71 человек.

В. Кто страхует риски кредитования? Кто несет гарантии по технической поддержке, ремонту, сервису продаваемой техники? Есть ли нарекания покупателей?
О. Риск кредитования оплачивает страховая компания (страховой случай - это смерть клиента). Гарантии по технической поддержке, ремонту и сервису несет организация - продавец товара. По вычислительной технике - это фирма МариКом, у которой за все время работы не было ни одного нарекания.

В. Как оценивает руководство опыт кредитования? Планируется ли расширение нынешней программы на новые группы населения?
О. Руководство оценивает опыт как положительный в социальном и в экономическом плане. В ближайшее время планируется развитие программы "Забота" как по видам услуг, так и по охвату населения. В 1998 году планируется:

Куда пойти рабочему человеку?
В Петербурге приобрести товары длительного пользования в кредит или взять на прокат может человек с постоянным источником доходов благодаря услуге общества Автокредит. Оригинальная схема работы с компьютерной техникой разработана фирмой МариКом. Мы попросили рассказать об опыте кредитования ген. директора Семена Горева.

В. До сих пор Вы занимались выдачей денег в кредит для покупки автомашин и бытовой техники. Почему вы занялись кредитованием покупок компьютерной техники?
О. Мы начинали с кредитования физических лиц под покупку продуктов. Мы увидели, что их съедают, в залоге ничего не остается, а нам возвращается 100% денег, которые мы выдали. И мы поняли, что нам безразлично, что кредитовать человеку, проверенному нами по нашей системе. Совершенно безразлично, что это за товар - компьютер, мебель, телевизор или что-то еще.

Мы принимаем людей в акционеры и даем им кредиты в виде займов, потому что закон не позволяет давать взаймы по-другому. И за всех акционеров мы подписываем договор, в котором указывается, что мы обязуемся в срок рассчитаться за определенные суммы. Гарантией возврата денег служит наш уставной оплаченный капитал в сумме миллиона новых рублей. Как полагается, вся деятельность Автокредита зарегистрирована в ФКЦБ. Мы получаем деньги с клиента и рассчитываемся с поставщиком товара. За время работы при 357 выданных кредитах у нас всего 16 задержек оплаты по компьютерным товарам. Это составляет менее 5%, поэтому наше положение довольно стабильное в этом плане и мы выдерживаем сроки выплат.

Первоначально мы связались с фирмой Квант-Нева, а затем с МариКом. Нам безразлично, на что давать кредит, а вот что действительно умеем делать мы, и что никто не умеет делать так, как мы, - это система проверки физического лица перед допуском к кредиту.

В. Это является ноу-хау вашей фирмы?
О. Совершенно верно.

В. Кто может воспользоваться вашей услугой?
О. Услуга предоставляется только физическим лицам, поскольку мы не знаем, каким образом обеспечить возврат кредита при работе с юридическими лицами. С физическими лицами мы проводим работу по определенным схемам уже год, и знаем, как себе гарантировать возврат кредита.

С пенсионерами в городе работает фирма "Забота". Это рисковая группа населения, и они нас не интересуют. Вся остальная кредитоспособная группа населения - наши потенциальные клиенты. Кредит мы выдаем от 2 тысяч до 10000 по группе бытовой техники и до 50000 на автомобили.

В. Кто осуществляет гарантии по работе техники и возврату кредита?
О. Что касается работы техники, то гарантию ее работы осуществляет продавец. Мы занимаемся гарантией возврата кредита для продавца. Если наш покупатель сорвал какие-то выплаты, то мы несем за него гарантию перед продавцом. Это записано в договоре.

В. Каковы сроки кредитования?
О. Самый распространенный срок кредитования - на полгода. Мы можем выдать кредит и до 8 месяцев. Сроки выдачи финансового кредита зависят от нас. А вот когда мы выдаем товарный кредит, срок зависит от того, на каких условиях мы договоримся с поставщиком товара.

В. Какие будут условия для выдачи кредита на полгода?
О. Три процента в месяц, с учетом уменьшающейся суммы остатка. Т.е. мы считаем сразу всю сумму процентов за весь период, и сначала получаем ее с клиента. После выплаты процентов начнется выплата суммы кредита на покупку.

В. С суммы 2 тысячи рублей, какой процент я заплачу?
О. Два с половиной процента в месяц. За 6 месяцев получается 175 рублей, и мы берем всю сумму сразу. На эту сумму идет подоходный налог 12%. Мы ее добавляем в общую стоимость клиенту, и затем перечисляем государству.

В. Схема предоставления компьютеров в прокат чем-нибудь отличается от схемы продажи в кредит?
О.В данном случае мы берем с клиента всего 5% от стоимости предмета, который он взял в прокат, потому что реальный процент риска по компьютерам у нас составляет 4,5%, а лишних денег мы не берем. При нашей схеме работы нам не сложно с этим справиться. Потом, когда человек вернул или не вернул товар, мы заплатим фирме МариКом. И если не вернул, то разберемся со своим акционером. Собственно говоря, потому мы и работаем по схеме акционерного общества, что со своим акционером мы разобраться можем. А вот как быть с посторонним человеком?

В. Можете ли вы нарисовать социальный портрет людей, которые к вам обращались за истекший год? Какова ваша оценка их финансовых возможностей?
О. Мы проводили исследование по анкетным данным. Это рабочие и служащие государственных и частных предприятий, имеющие заработную плату не в том размере, чтобы сразу оплатить покупку, но позволяющую им рассчитывать, что они смогут оплатить ее постепенно с зарплаты. Что касается компьютеров, то они покупаются молодыми людьми, опирающимися на родителей, либо родителями, которые имеют таких детей. Родители несут ответственность по сделке. Т.е., если к нам обращается молодой человек лет 20, то мы по анкетным данным выясняем, есть ли у него родители, которые в случае чего за него заплатят. Для нас это рисковая группа населения, отказываться от нее мы не хотим, поэтому проверяем наличие у таких клиентов платежеспособных родителей.

По нашей системе допуска к кредиту исследуется 30 параметров. Из них 10 реальных анкетных параметров, а 20 - психологических.

В. У вас работает психолог?
О. Обязательно. Мы должны убедиться, что если даже у человека случатся форс-мажорные обстоятельства, например, ему не выплатили зарплату, то он ради выполнения обязательств перед нами перезаймет деньги и вернет долг, а не будет от нас скрываться. Недаром говорят, что "тот, кто хочет, - ищет способы, а тот, кто не хочет, - ищет оправдания". Мы постарались показать нашим читателям способы, найденные умными людьми. Надеемся, вам они пригодятся.

О. Андронова

КОМПЬЮТЕР ИНФОРМ